Ang mga tagapamahala ng pananalapi ay dapat magkaroon ng mga kasanayan upang mahawakan ang malaking halaga ng pera ng ibang mga tao, ngunit ang kasanayan lamang ay hindi sapat. Ang potensyal para sa mga tagapamahala ng pananalapi na pumila sa kanilang sariling mga bulsa o masisira ang isang kliyente o kumpanya sa pamamagitan ng hindi magandang paghuhusga ay napakalawak. Mahalaga na magkaroon ng isang code ng etika sa pananalapi at upang mabuhay sa mga prinsipyong iyon araw-araw.
Etika sa Pananalapi
Ang papel na ginagampanan ng etika sa pamamahala sa pananalapi ay upang balansehin, protektahan at mapanatili ang mga interes ng mga stakeholder. Halimbawa, sinabi nina Eli Lilly at Company, ang code of ethics nito sa pananalapi ay sumasaklaw sa mga obligasyon sa pamamahala, kapwa empleyado, kasosyo sa negosyo, publiko at shareholder. Ang mga karaniwang pamantayan na matatagpuan sa isang code ng etika sa pananalapi ay kasama ang:
- Kumilos nang may katapatan at integridad.
- Iwasan ang mga salungatan ng interes sa mga propesyonal na relasyon. Gayundin, iwasan ang hitsura ng naturang mga salungatan.
- Bigyan ang mga tao ng tumpak, layunin, naiintindihan na impormasyon. Ipakita ang lahat ng nauugnay na impormasyon, positibo at negatibo, upang magkaroon ng tumpak na larawan ang iyong mga tagapakinig.
- Sumunod sa lahat ng mga patakaran at regulasyon na namamahala sa iyong posisyon at iyong kumpanya.
- Kumilos nang may mabuting pananampalataya at malayang paghuhusga. Huwag payagan ang interes sa sarili o iba pang mga kadahilanan upang mabago ang iyong mga rekomendasyon.
- Huwag kailanman magbahagi ng kumpidensyal na impormasyon o gamitin ito para sa personal na pakinabang.
- Panatilihin ang isang panloob na sistema ng pagkontrol upang magbantay laban sa hindi etikal na pag-uugali.
- Iulat ang sinumang nakikita mong lumalabag sa code.
Hindi dapat makita ng mga tagapamahala ng pananalapi ang code bilang pagtatakda ng isang limitasyon sa etikal na pag-uugali: Lagyan ng tsek ang lahat ng mga kahon, at magaling ka. Ang pagkakaroon ng etika sa pananalapi ay nangangahulugang paggawa ng tama, kahit na sa mga sitwasyong hindi saklaw sa listahan. Kung may pag-aalinlangan, maghanap ng sinumang may katayuan na magbibigay sa iyo ng patnubay sa etika.
Mga Salungatan ng Interes
Ang pinagbabatayan ng papel ng etika sa pamamahala sa pananalapi ay isang tungkulin na tapat. Ang mga tagapamahala ay dapat kumilos ayon sa interes ng kanilang mga kliyente at employer, hindi sa kanilang sarili. Kung mayroong isang salungatan ng interes kung saan maaari mong pagyamanin ang iyong sarili habang pinipinsala ang isang kliyente, dapat kang kumampi sa kliyente.
Si Bernie Madoff, halimbawa, nagsilbi bilang parehong broker para sa kanyang mga kliyente at tagapangalaga para sa kanilang pera. Sa pagsasama ng parehong tungkulin, walang independiyenteng pag-awdit ng kanyang mga operasyon, na ginagawang mas madaling madaya ang kanyang mga kliyente ng milyon-milyon.
Iyon ang dahilan kung bakit ang pagtaguyod ng panloob na mga kontrol ay mahalaga. Kapag mataas ang peligro ng pagkakalantad, hindi gaanong nakakaakit na magnakaw.
Seguridad at Impormasyon
Sa naka-network na ika-21 siglo, kasama sa etikal na pag-uugali kung paano mo hahawakan at masisiguro ang impormasyon. Ang paglabag sa seguridad sa Equifax credit bureau, halimbawa, ay maaaring makaapekto sa kumpidensyal na kredito at personal na data na pagmamay-ari ng 143 milyong mga Amerikano. Strategic CFO iminungkahi ng magazine na ang isang wastong code ng etika ay maaaring humantong sa mas mahusay na proteksyon para sa data ng mga tao at higit na transparency matapos maganap ang paglabag.
Reputasyon at Etika sa Pananalapi
Ang isa pang papel ng etika sa pamamahala sa pananalapi ay upang bantayan ang reputasyon ng iyong at ang iyong employer. Kung kumilos ka ng etika, nasa malinaw ka. Gayunpaman, tawirin ang mga linya, at maaari mong sirain ang mabuting pangalan ng iyong kumpanya pati na rin ang iyong.
Ang ilang mga regulator at mambabatas ay ipinapalagay na ang panganib ng iskandalo at pagkawala ng reputasyon ay sapat upang pigilan ang pinansyal na mga tagapamahala mula sa kumilos nang hindi etikal. Ang paulit-ulit na mga kasong maling pamamahala sa pananalapi noong ika-21 siglo ay ipinakita na ang pinakamalaking kumpanya ng pananalapi ay maaaring maglayag sa pamamagitan ng isang iskandalo na walang pagkawala ng negosyo.
Sinasabi ng ilang mga analista sa industriya na ang mahigpit na regulasyon ay kinakailangan sapagkat ang etika sa pananalapi ay hindi makatiis ng tukso.
Etika sa Pananalapi kumpara sa Mga Gantimpala
Ang isang problema sa pamumuhay hanggang sa isang code ng etika sa pananalapi ay ang sistema kung minsan ay gantimpalaan ang hindi etikal na pag-uugali. Kung gagantimpalaan ng isang samahan ang mga tagapamahala sa pananalapi para sa paggawa ng mga pagpapasyang makikinabang sa kumpanya, hindi sa mga kliyente, ang ilang mga tagapamahala sa pananalapi ay madapa.
Halimbawa, si Wells Fargo, ay nagkagulo sa problema nang mabuksan ang mga empleyado ng mga account nang walang pahintulot ng mga customer na matugunan ang mga target sa pagbebenta. Sa industriya ng pagbabangko, ang pagbibigay ng misselling sa mga customer ay isang seryosong paglabag sa etika. Kung inuuna ng system ng mga gantimpala ang mga target kaysa sa etika, masyadong nakakaakit para sa ilang pumasa.
